ชอล์กที่เป็นชัยชนะของชาวแคนาดา ระหว่าง บัญชีออมทรัพย์ปลอดภาษี (TFSA)– แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSP)และ บัญชีออมทรัพย์บ้านแรก (FHSA)ชาวแคนาดามีพื้นที่เหลือเฟือที่จะได้รับผลประโยชน์จากสำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) บัญชีที่ลงทะเบียนเหล่านี้มีความยืดหยุ่นและห้องบริจาคมากกว่าชาวอเมริกันได้รับแผน 401 (ok) และแผน Roth IRA และพวกเขาสามารถไปได้ไกลถ้าคุณใช้พวกเขาอย่างชาญฉลาด
ที่กล่าวว่าไม่ว่าจะมาจากโชคลาภหรือการออมอย่างขยันขันแข็งชาวแคนาดาบางคนจัดการเพื่อสูงสุดบัญชีที่ลงทะเบียนของพวกเขา เมื่อสิ่งนั้นเกิดขึ้นและจนกว่าห้องใหม่จะเปิดขึ้นในเดือนมกราคมความท้าทายจะกลายเป็นวิธีการรักษารายได้จากการลงทุนของคุณและกำไรจากการถูกเก็บภาษีในบัญชีที่ไม่ได้ลงทะเบียน
กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) บางอย่างดีกว่าเงินทุนสำหรับเรื่องนี้ นี่คือคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการทำงานของภาษีอีทีเอฟในแคนาดาและ ETF ประเภทใดที่ทำงานได้ดีที่สุดในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
เปรียบเทียบอัตรา TFSA ที่ดีที่สุดในแคนาดา
ABCS ของการจัดเก็บภาษี ETF
โดยสรุปแล้วภาษีอีทีเอฟทำงานเช่นภาษีในหุ้นหรือพันธบัตรเนื่องจากอีทีเอฟส่วนใหญ่เป็นเพียงคอลเลกชันของการลงทุนพื้นฐาน หากคุณเคยได้รับสลิป T3 หรือ T5 หมวดหมู่จะดูคุ้นเคย
วิธีที่ง่ายที่สุดในการดูว่ามันทำงานอย่างไรในทางปฏิบัติคือการตรวจสอบเว็บไซต์ของผู้ให้บริการ ETF สำหรับการแบ่งภาษี เราจะเดินผ่านตัวอย่างโดยใช้ BMO Progress ETF (ZGRO) ซึ่งเป็น ETF การจัดสรรสินทรัพย์ที่มีความหลากหลายทั่วโลกซึ่งถือหุ้นประมาณ 80% และรายได้คงที่ 20%
หากคุณเลื่อนลงไปที่ส่วน“ ภาษีและการแจกแจง” ในหน้ากองทุนของ ZGRO คุณจะเห็นตารางที่แบ่งองค์ประกอบของการแจกแจงภายในปี ข้อมูลล่าสุดสำหรับปี 2024 แสดง ETF ที่จ่ายออก $ 0.467667 ต่อหน่วยในการแจกแจงทั้งหมดซึ่งประกอบด้วยหลายประเภทภาษีที่แตกต่างกัน:
- เงินปันผลที่มีสิทธิ์ ($ 0.082884): โดยทั่วไปจะจ่ายโดย บริษัท แคนาดาและได้รับประโยชน์จากเครดิตภาษีเงินปันผลซึ่งช่วยลดอัตราภาษีที่มีประสิทธิภาพของคุณ
- รายได้อื่น ๆ ($ 0.047890): ส่วนใหญ่รวมถึงรายได้ดอกเบี้ยจากพันธบัตรที่จัดขึ้นใน ZGRO มันต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่ในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณเช่นเดียวกับรายได้เงินเดือนหรือค่าเช่า
- กำไร ($ 0.157617): บ่อยครั้งจากผู้จัดการ ETF ปรับสมดุลผลงาน ในขณะที่ไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้เสมอไป แต่เพียง 50% ของกำไรจากการลงทุนจะต้องเสียภาษี คุณจะต้องจ่ายด้วยตัวเองหากคุณขายหุ้นอีทีเอฟเพื่อรับทุน
- รายได้จากต่างประเทศ ($ 0.169810): สิ่งนี้มาจากเงินปันผลที่จ่ายโดย บริษัท ที่ไม่ใช่ชาวแคนาดาใน ETF นอกจากนี้ยังต้องเสียภาษีอย่างเต็มที่เป็นรายได้ปกติ ที่แย่กว่านั้น 15% จะถูกระงับไว้ที่แหล่งที่มา
- การกลับมาของ Capital ($ 0.027475): นี่คือเงินของคุณเองบางส่วนกลับมาหาคุณ ไม่ต้องเสียภาษีในปีที่ได้รับ แต่จะช่วยลดฐานค่าใช้จ่ายที่ปรับได้ของคุณ นั่นหมายความว่าในที่สุดคุณจะต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณขาย ETF และรับรู้กำไรจากการลงทุน ใช้อย่างถูกต้องสิ่งนี้สามารถทำให้การแจกแจงได้อย่างราบรื่น แต่ก็สามารถขยายตัวเลขผลผลิตได้
ทั้งหมดนี้ได้รับภาษีที่แตกต่างกันซึ่งทำให้อีทีเอฟเช่น ZGRO ยุ่งยากในการจัดการในบัญชีที่ไม่ได้ลงทะเบียน ใน TFSA หรือ RRSP คุณสามารถเพิกเฉยต่อความซับซ้อนทางภาษีนี้ได้เนื่องจากไม่มีการใช้งาน แต่นอกเหนือจากบัญชีที่ลงทะเบียนแล้วคุณจะต้องรายงานสิ่งนี้ทั้งหมดอย่างถูกต้องซึ่งอาจหมายถึงการทำงานมากขึ้นในเวลาภาษี
ZGRO ยังคงเป็นตัวเลือกที่แข็งแกร่งโดยรวม – มันมีความหลากหลายราคาไม่แพงและสร้างขึ้นมาอย่างดี แต่สำหรับนักลงทุนชาวแคนาดาที่มุ่งเน้นไปที่ประสิทธิภาพภาษีมีตัวเลือกที่สะอาดกว่า อีทีเอฟอย่าง ZGRO ทำให้รู้สึกมากที่สุดในบัญชีที่ลงทะเบียนซึ่งคุณไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการผสมภาษีที่ยุ่งเหยิงนี้
บทความดำเนินการด้านล่างโฆษณา
x
เป้าหมายของคุณคืออะไร: การแข็งค่าของเงินทุนหรือรายได้?
การพิจารณาว่า ETF ใดที่มีประสิทธิภาพทางภาษีเริ่มต้นด้วยการกำหนดวัตถุประสงค์ของคุณ คุณลงทุนเพื่อการชื่นชมเงินทุนหรือคุณกำลังพยายามสร้างรายได้ประจำจากพอร์ตการลงทุนของคุณหรือไม่?
หากเป้าหมายของคุณคือการเติบโตของเงินทุนและคุณไม่จำเป็นต้องทำการถอนอย่างสม่ำเสมอให้พูดเพื่อรายได้เกษียณอายุการมุ่งเน้นควรอยู่ในอีทีเอฟที่ลดหรือหลีกเลี่ยงการแจกแจง สิ่งนี้ช่วยให้มูลค่าของอีทีเอฟเติบโตผ่านการเพิ่มราคาหุ้นมากกว่าการจ่ายเงินซึ่งสามารถเลื่อนภาระภาษีของคุณ
วิธีง่ายๆในการทำเช่นนี้คือการเลือก ETF ที่เน้นการเจริญเติบโต ตัวอย่างเช่น Invesco Nasdaq 100 ETF (QQC) เสนอการเปิดรับหุ้นเทคโนโลยีของสหรัฐอเมริกาซึ่งโดยทั่วไปจะไม่จ่ายเงินปันผลสูงเนื่องจากพวกเขามักจะลงทุนผลกำไรในการวิจัยและพัฒนาและขยายตัว อัตราผลตอบแทน 12 เดือนของ QQC อยู่ที่เพียง 0.42percentซึ่งส่วนใหญ่เป็นรายได้จากต่างประเทศ ระดับนั้นต่ำพอที่จะทำให้การลากภาษีน้อยที่สุด
หากคุณต้องการก้าวไปอีกขั้นและหลีกเลี่ยงการแจกแจงโดยสิ้นเชิงครอบครัว ETF บางครอบครัวได้รับการออกแบบมาโดยเฉพาะเพื่อทำเช่นนั้น ตัวอย่างที่รู้จักกันดีคือชุด World X Canada (เดิมคือ Horizons ETFS) ของชั้นเรียนของ บริษัท ETF ที่ใช้การแลกเปลี่ยน ในแง่ง่าย ETF เหล่านี้ใช้โครงสร้างกองทุนที่แตกต่างกันและสัญญาตราสารอนุพันธ์เพื่อทำซ้ำการจำลองการสัมผัสกับหุ้นในขณะที่หลีกเลี่ยงการแจกแจง สิ่งนี้ทำงานได้ดีในทางปฏิบัติ คุณสามารถสร้างพอร์ตการลงทุนที่หลากหลายทั่วโลกโดยใช้:
- HXS: World X S&P 500 Index Class Company Class ETF
- HXT: World X S & P/TSX 60 ดัชนี ETF ระดับองค์กร
- HXX: ETF ระดับองค์กรระดับโลก Europe Europe
แต่มีการแลกเปลี่ยน อีทีเอฟเหล่านี้ได้เห็นค่าธรรมเนียมของพวกเขาเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป ด้านบนของค่าธรรมเนียมการจัดการพวกเขายังเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการแลกเปลี่ยนและมีอัตราส่วนค่าใช้จ่ายในการซื้อขายสูงกว่า ETF ดัชนีดั้งเดิม สิ่งนี้จะเพิ่มค่าใช้จ่ายในการถือครองกองทุน และเนื่องจากพวกเขาพึ่งพาการแลกเปลี่ยนคุณจะต้องเผชิญกับความเสี่ยงคู่สัญญาซึ่งเป็นโอกาสที่อีกฝ่ายหนึ่งไปสู่สัญญาอนุพันธ์ (มักจะเป็นธนาคารแคนาดาขนาดใหญ่) ล้มเหลวในการส่งมอบภาระผูกพัน นั่นไม่น่าเป็นไปได้ แต่เป็นไปไม่ได้
ข้อแม้อีกประการหนึ่งคือในขณะที่อีทีเอฟเหล่านี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อหลีกเลี่ยงการแจกแจงพวกเขาไม่สามารถรับประกันการจ่ายเงินเป็นศูนย์ ความถี่การกระจายถูกระบุว่าเป็น“ ตามดุลยพินิจของผู้จัดการ” ส่วนใหญ่เป็นเพราะวิธีการทำงานของกองทุนการบัญชี และมีความเสี่ยงเสมอที่การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีอาจเปลี่ยนแปลงวิธีการปฏิบัติของโครงสร้างเหล่านี้เช่นเดียวกับที่เกิดขึ้นในอดีต
หากคุณลงทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษีและต้องการจัดลำดับความสำคัญของการเลื่อนภาษี ETF เหล่านี้คุ้มค่าที่จะพิจารณา แต่ก็เปิดตาของคุณ
กองทุนรายได้ที่ประหยัดภาษี
โดยส่วนตัวแล้วฉันตกอยู่ในค่ายของการขายหุ้นอีทีเอฟและจ่ายภาษีกำไรจากการลงทุนเมื่อฉันต้องการการถอนพอร์ตโฟลิโอ แต่ฉันจำได้ว่านักลงทุนจำนวนมาก (โดยเฉพาะผู้เกษียณอายุ) มีความเกลียดชังทางจิตวิทยาที่แข็งแกร่งในเรื่องนี้ พฤติกรรมนี้เรียกว่าการบัญชีจิต
(tagstotranslate) กำไรจากการลงทุน